00:10:00
问题已解决
老师，请问，我去年有张收入凭证做错了。是这一笔：借：应收账款106 贷：主营业务收入：100 贷;应交税费-增值税-销项税 6 吧100和6的数值调过来了，做成：借：应收账款106 贷：主营业务收入：6 贷;应交税费-增值税-销项税 100.了。现在应该怎么调账呢？ 增值税申报表没有报错。只是账做错了
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应交税费、应交增值税销项94贷主营业务收入。
2022 09/09 14:01
84785024 
2022 09/09 14:03
去年的了，要用到年度孙提调整科目吧？
郭老师 
2022 09/09 14:07
借应交税费，应交增值税销项
贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润，如果你的所得税收入不对的话却去修改。
84785024
2022 09/09 14:18
那应交税费-销项税这一块要怎么调整呢？还有接下来的转出未交增值税凭证
郭老师
2022 09/09 14:19
借应交税费、应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费、应交增值税销项。
84785024
2022 09/09 14:20
我这边符合加计抵减，做完，转出未交增值税这笔凭证后。还有一笔。借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入 。这一笔又是怎么调账呢？
郭老师
2022 09/09 14:25
这已经是最后的分录，不需要再调整了。
84785024
2022 09/09 14:48
借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入 这一笔不用吗老师？营业外收入是损益类的
郭老师
2022 09/09 14:49
对的，是的，营业外收入结转到本年利润，月末结转损益就可以。
郭老师
2022 09/09 14:50
需要交税，借，应交税费应交增值税，转出未交增值税，贷，应交税费未交增值税，然后你的未交增值税没有余额了。
阅读 605
描述你的问题，直接向老师提问
7960
意见反馈
