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问题已解决
老师好，商品入库时，专票上的税金我记“应交税费-应交增值税-进项税额”。这个月的进项有点多，这个税我想下个月抵扣，要怎么记账啊？谢谢！
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你好认证了吗
没认证做应交税费待认证
2022 09/09 15:35
84785015 
2022 09/09 15:37
老师，如果没有认证，就做“应交税费-应交增值税-待认证抵扣”，然后下个月再转到“应交税费-应交增值税-进项税额”。对吗？
郭老师 
2022 09/09 15:38
应交税费待认证。这个是二级科目。
84785015
2022 09/09 15:40
如果没有认证，就做“应交税费-应交税费待认证”，然后下个月再转到“应交税费-应交增值税-进项税额”。对吗？
郭老师
2022 09/09 15:41
喂的吃的是这么做的。
郭老师
2022 09/09 15:41
对的，是的，是这么做的。
84785015
2022 09/09 15:44
老师，如果进项税全部认证了是10，但是销项税只有7，那我的未交增值税就是 -3，表示这个月不用交增值税。对吗？
郭老师
2022 09/09 15:50
对的，是的，是这么做。
84785015
2022 09/09 15:53
老师，那电子税务局，增值税申报表怎么填呢？附列资料一是本期销售情况明细，附列资料二是本期进项税额明细。谢谢！
84785015
2022 09/09 15:54
是和原来一样填写吗
郭老师
2022 09/09 15:54
你好，附表一填写销售额税额7
附表二填写在35栏，填写10
剩余的在主表自动留底
84785015
2022 09/09 15:57
“剩余的在主表自动留底”是3, 请问不需要我在账上做任何分录吗？
郭老师
2022 09/09 15:58
转出未交增值税在借方余额。
84785015
2022 09/09 15:59
好的。然后下个月有销项税是5，那下个月，只要交5-3=2的增值税。
郭老师
2022 09/09 16:07
对的，是的，是这么做的。
84785015
2022 09/09 16:08
明白了，谢谢！再请教下，公司买的小车，收到机动车销售统一发票，上面注明的税额，也是在电子税务局勾选抵扣吗？
郭老师
2022 09/09 16:10
对的，是的，是这么做的。
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