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收入减去成本进入啥科目
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你好，这个不用做科目的，这个属于你的毛利润。
2022 09/13 11:01
郭老师 
2022 09/13 11:01
这个不需要做账务处理。
84785012 
2022 09/13 11:07
就是我财务报表改了，多加了1880的利润和244.39的增值税，然后现在帐上面应该咋改，倒不回来了，账上面得结转费用 到本年利润，本年利润到未分配利润吗，不会加分录了
郭老师
2022 09/13 11:09
你好，那增加你的应交税费和未分配利润就可以了。
84785012
2022 09/13 11:18
应交税费 增值税 是在本年利润里面 减去还是加上？
郭老师
2022 09/13 11:19
应交税费不再本年利润里面的。
郭老师
2022 09/13 11:19
比如你增加了收入，借应收账款贷主营业务收入1880，应交税费、应交增值税销项244
郭老师
2022 09/13 11:19
应收账款增加
未分配利润增加1880
应交税费增加244。
84785012
2022 09/13 11:27
就是负债表里面也是 未分配利润加上1880就行 不加上244呗？？我们不是做的应收 做的其他应付款，
郭老师
2022 09/13 11:28
你好，你是一般纳税人还是小规模？这个需要交税吗？
84785012
2022 09/13 11:32
需要呀，一般纳税人，在下一期补交的增值税244.39，及附加税 15，所以这个分录在上一期应该咋加呢
郭老师
2022 09/13 11:35
那你的未分配利润就是1880
不加244。
郭老师
2022 09/13 11:36
应交税费在资产负债表的应交税费里面填写。
84785012
2022 09/13 11:37
1，借 本年利润1880 贷利润分配 1880 借 利润分配 1880 贷未分配利润 1880
2，借 应交增值税 244 借 税金及附加 15 贷 本年利润 259
3，借本年利润 259 贷未分配利润 259，
这样子做凭证对不对啊？
84785012
2022 09/13 11:38
其他应付款 和 应交税费 不是都影响负债 增加吗？？
郭老师
2022 09/13 11:39
第一个借本年利润1880代理利润分配未分配利润做这个就可以啦。
郭老师
2022 09/13 11:39
借本年利润贷利润分配未分配利润1880
郭老师
2022 09/13 11:39
第二个增值税的，不会结转到本年利润的，借应交税费、应交增值税贷银行存款。
84785012
2022 09/13 11:41
当期没有交 不影响银行存款 ，后期才补交的，
郭老师
2022 09/13 11:41
你好，借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税，那也不做本年利润里面。
郭老师
2022 09/13 11:41
可以去利润表看一下，你的利润表里面有增值税吗？
84785012
2022 09/13 11:42
是不是就得影响负债 负债增加了，也就是未分配利润得是1880%2b244%2b15
郭老师
2022 09/13 11:42
不是的，你的其他应付款减少，然后应交税费增加，你不借借贷平衡啦，如果你这样做的话，你的其他应付款写多少？
84785012
2022 09/13 11:42
资产负债表 不是利润表
郭老师
2022 09/13 11:42
其他应付款要写多少？你能平衡吗？
84785012
2022 09/13 11:45
老师我们不是其他应付款减少，是其他应付款增加1880，就是这笔销售 就挂到其他应付款了，没有挂应收
郭老师
2022 09/13 11:47
借其他应付款，贷主营业务收入、应交税费。
郭老师
2022 09/13 11:47
你的分录是不是这么做的？
郭老师
2022 09/13 11:47
如果是的话，这个其他应付款是减少，他是在贷方增加，借方减少。
郭老师
2022 09/13 11:47
他是负债类的科目的
84785012
2022 09/13 11:48
是 对的 是的
郭老师
2022 09/13 11:53
那你看一下你的其他货币资金是不是应该填写-（1880加244）
然后应交税费填写244
未分配利润填写1880，这样你的资产负债表右边合计起来是零，左右两边是平衡的。
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