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运输公司，开出了黏石70多万发票，请问怎么入？成本怎么入？还没有收到成本费用的发票。
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您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品，没有收到发票可以暂估，借：主营业务成本，贷：应付账款
2022 09/15 14:52
84785001 
2022 09/15 14:53
就是开出去的发票来的
84785001
2022 09/15 14:53
后期怎么做？
84785001
2022 09/15 14:54
成本怎么入账，如果还没有收到成本的费用呢？
易 老师 
2022 09/15 14:56
没有收到发票可以暂估，借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估
易 老师
2022 09/15 14:56
发票来了后同学您好，一般是红字冲回错误的，蓝字记正确的
84785001
2022 09/15 14:57
就是开出去的发票喔，怎么还做暂估？
84785001
2022 09/15 14:59
开了一共开了出去70多万专用发票，如果不入成本，可以入什么？
易 老师
2022 09/15 15:02
开票记收入的，您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）
84785001
2022 09/15 15:03
那后期没有成本呢？
易 老师
2022 09/15 15:05
没有成本可不做处理的
84785001
2022 09/15 15:05
你说的做的分录我会做，就是运输公司，突然销售黏石，然后开的发票，然后后面不知道怎么做了？就是像料工费没有开出
易 老师
2022 09/15 15:07
有需要分摊的成本可以确认一般包括人工，消耗材料，设备折旧等
84785001
2022 09/15 15:08
但是这些都没有收到啊
易 老师
2022 09/15 15:28
损益是按权责发生制进行确认的，不是收付实现制
84785001
2022 09/15 15:35
那就先不管嘛，就入一次销售的分录吗？用不用入其他的？
易 老师
2022 09/15 15:52
是的没错， 是这样的
没有其他了的
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