00:10:00
问题已解决
境外企业为本企业提供服务，为境外企业代扣代缴的增值税附征税企业所得税，代扣代缴的增值税是否可以抵扣进项？付款，缴纳税金，抵扣进项一系列的分录怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
对的
填写在附表二的最下面那里
2022 09/16 09:40
84784994 
2022 09/16 09:44
老师，那这一系列的分录怎么做？本月暂时还没申报抵扣，忘记了，税费是有本企业承担。
朴老师 
2022 09/16 09:48
同学你好
1、支付费用时:
借:成本或者费用
应交税费--应交增值税(进项税额)
贷:银行存款
应交税费--代扣代缴增值税
2、交税时:
借:应交税费--代扣代缴增值税
贷:银行存款
84784994
2022 09/16 09:53
那代扣代缴的附征税和企业所得税怎么挂
朴老师
2022 09/16 09:56
计入成本费用里面
阅读 373
描述你的问题，直接向老师提问
47
意见反馈
