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问题已解决
今年4月份新办一办纳税人企业，因为刚刚开始新办4-6月份没有销项，只有成本票，办公费之类的，没有开票所以成本票也没有认证抵扣，导致其他应收款和应交税费期末余额是负数，我们是建筑公司，估计10月份大征期做账还是不会开票出去，应该怎么调账
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2022 09/16 16:49
meizi老师 
2022 09/16 16:54
你好； 那你就先挂留底进项税即可； 你没有认证； 你挂的什么科目。 我看看
84785016 
2022 09/16 17:00
挂的其他应收款
meizi老师
2022 09/16 17:03
你好； 那你 其他应收款怎么会负数； 我看看你分录
84785016
2022 09/16 17:07
上一个会计做的，以老板的名义挂的贷方其他应收款
84785016
2022 09/16 17:07
现在怎么调呢
meizi老师
2022 09/16 17:10
你好； 是老板垫付的这个款吗 ？ 你走； 借其他应收款 贷其他应付款
84785016
2022 09/16 17:12
就是说把他转到其他应付款去是吗，那那个应交税费是负的能调吗
84785016
2022 09/16 17:14
可以看看.
meizi老师
2022 09/16 17:15
你好1. 是的。 避免负数去了。 应税税费； 你挂了那些科目
84785016
2022 09/16 17:16
挂的这个哦
meizi老师
2022 09/16 17:17
你好； 你 都没有认证； 你挂进项税去干啥； 难怪会负数
84785016
2022 09/16 17:18
不是我做的，现在怎么调呢
84785016
2022 09/16 17:19
挂哪去，怎么做账
meizi老师
2022 09/16 17:19
你好； 做； 应交税费- 待认证进项税 贷进项税； 这样冲
84785016
2022 09/16 17:30
就是说，负数的其他应收款调：借：其他其他应收款 贷：其他应付款
负数的应交税费，借：应交税费-待认证进项税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额
是这样吧
meizi老师
2022 09/16 18:23
你好 ； 是的 就这样就可以了
84785016
2022 09/16 19:21
好的，谢谢
meizi老师
2022 09/16 19:23
不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价
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