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最终进行与销项得差额对不上缴纳的总金额数据

没有这么复杂的处理的，您误会了应交增值税科目 进项大于销项时形成留抵不需账务处理，当销项大于进项时要计提 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)

如果单独做进项与销项，有其他税的时候也不用做进分录吗？那这样分录与报表里的数据就会不一致阿

我已经整的很懵了，以前我们就进项与销项，如果有其他进项或销项，也做进分录，这样很明显就知道最后的未交增值税额是多少。

红字那个分录是我冲红的，能不能根据那个分录，帮我做一个对的分录啊，我报表里面总缴应交税费是 218681.81。

看不明白你这个分录，不好写你确定只要交多少税那就是一笔：借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)218681.81 贷：应交税费-未交增值税218681.81 其他项目都不要动的

哎，我也不知道该怎么处理了

举例说明 贷方合计10，借方合计5则要交5，则转未交5 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)5 贷：应交税费-未交增值税5 如 借方合计大于贷方，说明有留抵，不需任何处理，等下个月贷方大于借方再按上面方法转出。

这个分录我明白，如果简单的只有进项和销项。我会做，我目前的问题是，假如我销项有6%得，和我进项有其他税率的数据，我该如何做进分录中

假如，这个月我有个税控盘续费的280，我可以抵扣销项税额280，我这个月开了红字信息表，退税120。这两个分录我该如何做进去，在分录中提现出最终我应交的增值税与报表里的数据一致，我疑惑的是这个老师，还麻烦老师帮我解答一下

看借方和贷方合计，借方有进项，转出示交税款等五个栏目贷方有销项，进项转出等四个栏目有发生就记对应栏目，不存在结转。