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建筑行业，收到下游水电费押金2万，怎么写分录？
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借银行存款，贷其他应付款。
2022 09/19 08:57
郭老师 
2022 09/19 09:07
你好，借其他应付款2.5贷其他业务收入，
借银行存款贷其他应付款
郭老师
2022 09/19 09:16
你好，你们不是收人家的钱嘛，不给他开发票。
郭老师
2022 09/19 09:16
这是你单位的收入，单位的收入需要缴纳增值税的。
郭老师
2022 09/19 09:20
你好，可以问下税务局，偶然业务允许你们自己开发票吧，如果你是代收代付的，可以走代收代付。
郭老师
2022 09/19 09:25
你好，你看对方要不要发票。
郭老师
2022 09/19 09:31
问你税务局偶然业务允许自己开发票吧？
郭老师
2022 09/19 09:31
有些要求不严格的可以开出来的。
郭老师
2022 09/19 09:31
你们单位是代收代付的吗？
郭老师
2022 09/19 09:33
嗯，你好，这个期间有没有利润。
郭老师
2022 09/19 09:33
说这些没有用，不管是怎么取得取得的，你有没有利润，没有利润的就走代收代付，如果有利润的，你不管怎么收钱，都需要交增值税的。
郭老师
2022 09/19 09:38
你们支付给电力局100，然后你们自己用了20，剩下的是对方使用的，你收对方80，这个就是代收代付
你只需要给他发票复印件加上原始凭证分割单，就对方就可以抵扣企业所得税，你也不用给他开发票
你也不用多交所得税，你走代收代付就可以
郭老师
2022 09/19 09:43
你好，那就不需要开发票的，你也不需要交税，借银行存款贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款做这个。
郭老师
2022 09/19 09:48
你好，走代收代付不影响的，借银行存款，贷其他应付款，这个不就是吗？
84784968 
2022 09/19 09:05
好的，那这个月结算有2.5万水电费，这个又要怎么写分录？
84784968
2022 09/19 09:06
以及还需要给我们补交5000元的分录？
84784968
2022 09/19 09:14
其他业务收入这个科目，不用工程施工—间接费用—水电费吗？因为我们的水电费是业主甲方代扣代缴，只是甲方还没有给我们办理结算扣款，而我们的下游且一直在交押金有办理结算，也是一直在用我们的电费！
84784968
2022 09/19 09:19
确实是银行存款收的押金，但是我们可能开不了发票，因为我们是建筑施工总承包单位，经营范围不包含水电费！
84784968
2022 09/19 09:24
那如果我们收下游水电费现金呢，这个就不用开发票了？
84784968
2022 09/19 09:29
如果要发票，我们不能开，那怎么办？
还有就是如果账务不好处理，能不能退还押金，给下游直接现金，这样我们就不用开票不用缴税了！
84784968
2022 09/19 09:33
我们的水电费是甲方从我们的工程款里面直接扣下来的，而我们下游的水电费又是在我们的水电费！
84784968
2022 09/19 09:37
啥代收代付呀？有关系吗？啥又牵扯利润了？甲方代扣代缴我们的水电费，只是水电费从我们的工程款里面扣除，还没听我的表述？我们怎么代收代付？下游用我们的水电费
84784968
2022 09/19 09:42
都说了我们的水电费是业主甲方代扣代缴从我们的工程款里面扣，比如，我们用水电费100万，其中有20万是我们下游用的，甲方从我们工程款里面直接扣除100万，甲方支付电力局100万，电力局给甲方开票100万！我们要把下游的20万收回来！是这个意思！
84784968
2022 09/19 09:45
但是下游是对公给我们转账，这个不影响吧？
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