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问题已解决
你好，因为敬业协议的问题，工程师不要在外面这里交社保，他自己缴，然后公司把工资和公司代缴的部分都发给他，这个我咋做账啊？计提工资咋做啊？前面几个月也没计提工资，现在咋处理？
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同学你好
需要计提工资
1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
2022 09/20 13:44
84784977 
2022 09/20 13:50
但是社保部分公司并没有扣哦，直接把钱合并到工资里发给他了，后续等他敬业协议时间到了才能恢复在本公司交社保，所以像这样的问题，我们一般咋处理
84784977
2022 09/20 13:51
也就是他社保还没转到公司里
朴老师 
2022 09/20 13:55
那也是按照工资计提的
84784977
2022 09/20 13:57
好的，那我要把前面几个月都要补上了吧？
朴老师
2022 09/20 14:03
同学你好
对的
这个需要补上的
84784977
2022 09/20 14:04
三月份来15天，社保公积金是从四月份开始算给他的，那三月工资计提是不是就直接借管理费～职工薪酬 贷- 应付职工薪酬～三月工资， 发时 借 应付职工薪酬～三月工资贷～银行存款？
84784977
2022 09/20 14:09
老师，还有一个问题，那个个税问题，我也不清楚他之前的工资，所以个税咋计算啊？
朴老师
2022 09/20 14:18
同学你好
你按照你们的工资计算
每月扣除五千
84784977
2022 09/20 14:19
好的，谢谢老师！
朴老师
2022 09/20 14:25
同学你好
满意请给五星好评，谢谢
84784977
2022 09/20 15:29
再问一个问题，老师帮看一下我的个税计算的对不对？这是3-8月的工资，帮忙看一下个税计算公式对不对？
朴老师
2022 09/20 15:36
同学你好
这一块没有问题
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