免费问答

问题：请老师仔细看： 本公司预付了189900元的机器货款，（机器货款共计是211000），付款时做的分录如下：借：其他应付款 贷：银行存款 现在机器回来了，但是发票未开，怎么做分录？是不是做借：固定资产 贷：其他应付款 那这个分录的金额是不是不含税的机器款211000/1.13=186725.66 如果是这个分录的话，其他应付款借贷差额怎么理解，那发票后期回来了又怎么处理