00:10:00
问题已解决
请问老师，我公司账上有一笔借出去的应收账款，有十来年没收回来，也没提坏账，我们现在如果要提坏账的话要怎么提啊？看别人说3年以上百分之一百坏账。但是这不是几万块钱呢，是几百万呢，请问老师该怎么办啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好几百万的也可以这么做的。或者是你看单位，单位制度有要求吗？
2022 09/23 13:25
84784985 
2022 09/23 13:27
郭老师，好几百万全部坏账？我想领导应该不会同意的，我们的法人是任命的。但是我可以这样提对吧，请问有这方面的文件规定吗
84784985
2022 09/23 13:28
我说的提是提像领导反应。说明
郭老师 
2022 09/23 13:28
1）坏账准备金提取比例一律不得超过年末应收账款余额的5‰
（2）计算可以扣除的坏账损失金额：核销的坏账-收回以前年度核销的坏账+(年末应收款项余额-年初应收款项余额)×5‰
（4）根据账龄分析的话通常来说是，1年5%，1-2年20%，2-3年50%，
84784985
2022 09/23 13:30
您的意思是那欠10年按规定就是提100%是吧
郭老师
2022 09/23 13:32
是的是的，是这么做的。
郭老师
2022 09/23 13:32
比例你可以自己约定的。
84784985
2022 09/23 13:38
那您说我们10年借出去的，现在怎么计提合适？
郭老师
2022 09/23 13:46
可以计提百分之百有计提了百分之百不一定以后收不回来你收回来的红出来就可以了
84784985
2022 09/23 13:49
请问郭老师坏账百分之百，1.对我的账上有什么影响吗？2.坏账后，税务局不会再找我了吧？
郭老师
2022 09/23 13:54
你好，你计提的坏账，如果对方没有破产注销或者是没有打官司
计提坏账没法抵扣所得税的。
84784985
2022 09/23 14:00
如果计提了坏账，那年底肯定是亏损的，即使纳税调增，肯定也不用交税了。。。
郭老师
2022 09/23 14:02
你好，那也没有关系的，你调增就是了。
84784985
2022 09/23 14:19
刚才是我没想清楚，等于是计提了坏账一分钱都不能税前扣除对吧，那就要交税了。好难啊。不提坏账的话按利率交增值税;全提的话不能税前扣除交所得税。请教郭老师我怎么和领导说好一点呢？
郭老师
2022 09/23 14:21
增值税和计提坏账没有关系的。
郭老师
2022 09/23 14:21
这两个可以同时做的。
84784985
2022 09/23 14:24
意思是我计提了坏账不管提多少增值税都是要交的对吧。
郭老师
2022 09/23 14:24
是的是的是这个意思的。
84784985
2022 09/23 16:04
郭老师，我们是执行小企业会计制度，是不是不要计提坏账准备？
郭老师
2022 09/23 16:07
对的是的，做到营业外支出。
阅读 475
描述你的问题，直接向老师提问
352
意见反馈
