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问题已解决
这个月有销售收入，发票已经开给客户了，但是我们还未取得成本发票，那么我们能先不确认收入吗？有个问题，如果我们不确认收入，增值税收入就和企业所得税收入不一致了，这种情况怎么办
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你好，货物或者是服务给对方提供了吗？
2022 09/26 10:49
84784974 
2022 09/26 10:51
服务已经提供完了
郭老师 
2022 09/26 10:52
涛，确认收入就可以的，成本可以暂估。
84784974
2022 09/26 10:56
服务类的成本票也可以暂估吗
郭老师
2022 09/26 10:57
可以的，可以暂估的
84784974
2022 09/26 11:02
我之前做的是借生产成本，应交税费-应交增值税进项税额，贷银行存款 确认收入时，借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税额 结转成本时，借主营业务成本 贷生产成本。现在如果成本是暂估的话，分录是怎么写的？后面拿到成本票时分录又是怎么写的
郭老师
2022 09/26 11:02
借主营业务成本贷应付账款。
84784974
2022 09/26 11:14
后面拿到成本票时要把这个红冲掉吗？拿到成本票时的分录时怎么写的
郭老师
2022 09/26 11:17
借应付账款贷主营业务成本借主营业务成本贷应付账款。
84784974
2022 09/26 11:26
暂估时：借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 ，后面取得发票并打款时：借：主营业务成本（负数） 贷：应付账款-暂估（负数） 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 这样可以吗？
郭老师
2022 09/26 11:30
可以的，可以这么做的。
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