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问题已解决
@郭老师，增值税加计抵减是一定要放入营业外收入吗？之前有一个月放入了其他收益，放其他收益和营业外收入的效果是一样的吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的，是的，是一样的结果，只不过是企业亏损的，他放到其他收益，
小企业会计准则它没有其他收益，这个科目用营业外收入
2022 09/27 17:53
84784969 
2022 09/27 17:54
那我1月放到其他收益的需要调整到营业外收入吗？对最后的利润有没有影响
郭老师 
2022 09/27 17:56
不影响
之前的，已经申报过了就不要修改了。
84784969
2022 09/28 11:02
收到退回的上年度企业所得税，借银行存款贷利润分配 未分配利润，这样做是对的吧
84784969
2022 09/28 11:05
年底最后一笔分录结转本年利润的金额是根据什么来的
郭老师
2022 09/28 11:05
借银行存款贷应交税费、企业所得税，
借应交税费、企业所得税
贷利润，分配未分配利润。
84784969
2022 09/28 11:08
年底最后一笔分录结转本年利润的金额是根据什么来的
郭老师
2022 09/28 11:08
你好，本年利润的期末余额。
84784969
2022 09/28 11:10
也就是本年利润的科目余额是吗？如果科目余额金额是多少，就结转多少是吗，本年利润期末无余额？
郭老师
2022 09/28 11:11
对的是的是这个意思的。
84784969
2022 09/28 11:25
假如本年利润借方10000，贷方5000，那余额是在借方还是贷方
郭老师
2022 09/28 11:26
你好这个是借方余额。
郭老师
2022 09/28 11:26
借方余额5000，这个就是。
84784969
2022 09/28 11:33
那本年利润再结转到利润分配未分配利润，表示亏损吗，不理解的是借方是收入结转过来的余额，贷方是成本或费用结转过来的余额，不应该是盈利吗，
郭老师
2022 09/28 11:35
借方有余额表示亏损。
郭老师
2022 09/28 11:35
本年利润借方有余额，你这不就是费用成本大于收入？
84784969
2022 09/28 11:48
是不是收入结转到本年利润贷方，成本或费用结转到借方，余额在借方，所以表示亏损，再转到利润分配未分配利润，所以利润分配未分配利润借方也表示亏损？
郭老师
2022 09/28 11:52
对的，是的，是这么理解的。
84784969
2022 09/28 15:50
郭老师，发现2021年12月有一笔收款的分录挂错单位了是直接调吗，本来应该贷A公司，做成了贷B公司，直接在今年调吗
郭老师
2022 09/28 15:50
GA公司代B公司直接调整。
84784969
2022 09/28 16:03
直接这样吗
郭老师
2022 09/28 16:03
可以的，可以这么做的。
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