00:10:00
问题已解决
老师，您好，工资是发上月的，社保是交当月的，银行扣款的社保是当月的人数，如果人员变动，就会导致银行扣款和上个月的工资表里个人社保承担部分不一致，要怎么调整尼？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个没有关系的，工资发放的是上一一个月的，然后你扣除的社保也是上一个月的，你这个月缴纳的社保，下一个月发工资才扣除。
2022 09/28 16:41
84785000 
2022 09/28 16:51
但是我们因为疫情，单位承担部分缓缴，可以年底再补缴，每个月银行扣款只有个人部分，就比如我8月份的工资表里的社保是20000，工资分录是借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-社保 20000 贷：银行存款，银行社保扣款就是借：其他应收款--社保 18000 贷：银行存款
郭老师 
2022 09/28 16:53
借管理费用社保贷，应付职工薪酬社保，企业负担的没有缴纳，不用做支付的分录就是了。应付职工薪酬社保，这是企业应该支付的，没有支付的。
84785000
2022 09/28 16:58
社保没有计提，直接写的借：管理费用--社保 借：其他应收款--社保 贷：银行存款
郭老师
2022 09/28 16:59
社保需要集体的，通过应付职工薪酬。
84785000
2022 09/28 17:00
之前都没有计提，要怎么调整尼？
郭老师
2022 09/28 17:03
现在补上就可以的，之前的就不要管了。
阅读 236
描述你的问题，直接向老师提问
1660
意见反馈
