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问题已解决
老师好 小规模季报，上一季度无票收入了，这一季度客户要开票，是作废上一季度那个凭证吗？重新写正确的吗？但是上一季度不是免税的， 比如说 上一季度是借 银行存款100，贷主营业务收入97，应交税费3，这季度能免税了，我是这一季度 做 借银行存款-100，贷主营业务收入-97，应交税费-3，然后再借 银行存款100，贷主营业务收入100吗？
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你好，对的是的，是这么做的，然后借应交税费，应交增值税，-3贷营业外收入-3
2022 09/29 09:17
84784998 
2022 09/29 09:20
哦 就是说 再加一个您写的是吧 ？ 然后是另一个问题，这个季度是不是就不用结转成本了 这笔？
郭老师 
2022 09/29 09:20
你好，对的是的，不需要的。
84784998
2022 09/29 09:21
还有一个问题 郭老师 就是上一季度 这笔我是写报表的时候 直接填了第10栏，那这一季度 我要怎么填呢？
郭老师
2022 09/29 09:25
你好，看你的合计的销售额，总的合计在45万以内的第十栏，超过的在第12栏，然后去填写减免明细表最后一行
84784998
2022 09/29 09:27
也就是说如果主营业外收入合计超过45w，50w的话 是全都写到12栏吗？
郭老师
2022 09/29 09:28
是的是的，是这么做的。
84784998
2022 09/29 09:29
谢谢老师 谢谢您的耐心
郭老师
2022 09/29 09:29
不用客气，工作愉快。
84784998
2022 09/29 10:08
你好，对的是的，是这么做的，然后借应交税费，应交增值税，-3贷营业外收入-3 郭老师 我再追问一下 这个 营业外收入-3 是不是就是营业外收入 -税收减免啊 因为系统里要写2级科目
郭老师
2022 09/29 10:09
你好，对的，是的，二级科目你之前选择的是政府补助吗？如果是的话，和之前是一样的。
84784998
2022 09/29 10:11
之前我好像没有做这种分录 呢
郭老师
2022 09/29 10:12
借应交税费、应交增值税贷营业外收入怎么没有做过？
84784998
2022 09/29 10:13
没有 我应该是忘记了 您说的这个分录 应该是 之前没有免税的时候 要写的一笔分录吧 我这不是就应该一直挂着了
郭老师
2022 09/29 10:13
你好，你蓝字发票的时候没有做吗同学。
郭老师
2022 09/29 10:14
借银行存款贷主营业务收入，应交税费、应交增值税，借应交税费、应交增值税贷营业外收入，这笔没有错吗？
84784998
2022 09/29 10:14
蓝字发票是什么意思 老师
郭老师
2022 09/29 10:14
篮子发票就是你之前开的正数的发票。
84784998
2022 09/29 10:16
之前 就是 借银行存款100，贷主营业业务收入97，应交税费-增值税-小规模3
郭老师
2022 09/29 10:22
你好，那你的应交税费怎么结转的？怎么评的？
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