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问题已解决
请问郭老师 郭老师，咋天的问题就是我工程施工同一个项目，结转成本，都是材料费，那我直接借主营业务成本，贷工程施工，那里面挂进工程施工里的账比如人工 机械有一些没发票，也可以一起结转吗
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对的，是的，可以结转的。
2022 09/29 11:44
84784963 
2022 09/29 11:47
就是把所有做成工程施工的成本，只要这个科目下的金额全部结转成本，不管又没有发票，那请问老师里面没发票碍事吗？
84784963
2022 09/29 11:48
比如有一些人工费，直接走工资走没有发票，还有一些个人的机械，还有一些杂七杂八的报销都没有发票，还有一些间接费用，所以老师碍事吗？
郭老师 
2022 09/29 11:49
对的，是的，预缴没有关系的，汇算清缴没有发票的，抵扣不了所得税。
84784963
2022 09/29 11:55
请问郭老师，一个项目下，就是来报销的，如果材料费我就是借 工程施工 材料费 借 进项税额 贷应付账款 然后付款时 就是借应付账款 贷银行存款 但是之前因为没发票 我直接借工程施工-材料费 贷银行存款 ，现在可能有一些有发票来了，所以这些需要调整吗
郭老师
2022 09/29 11:56
借应付账款贷工程施工材料费，
借工程施工材料费贷应付账款。
84784963
2022 09/29 12:06
老师，不需要冲掉吗，还是直接就是补分录，借应付账款，贷工程施工材料费或者人工机械，后面这个借工程施工 贷应付账款是什么意思
郭老师
2022 09/29 12:07
第一个就是红冲的，第二个是做发票的，然后有差额的再结转主营业务成本，没有差额的就正好儿。
84784963
2022 09/29 12:08
有点不太明白，就是我以前直接做成了借 工程施工-材料费 贷银行存款，就是发票和付款一起做了，现在等于这笔发票来了，怎么直接冲了重新做还是补分录
84784963
2022 09/29 12:09
好的老师，请问老师以前我冲过银行账，比如银行付款得那种，请问碍事吗，我冲了我补上了
郭老师
2022 09/29 12:09
你好，红冲暂估的，在做发票的。
84784963
2022 09/29 12:14
老师，之前的不是暂估，是来的收据，比如项目经理来报销就是来报销5000她自己垫付的材料费，但是她只有收据,然后用银行存款付款了，所以我直接就借工程施工-材料费贷银行存款了 现在他又能开来材料费了 那我要把我的这笔红冲之后 这样做，就是借工程施工-材料费 5000 贷应付账款 然后再借应付账款5000 在贷银行存款吗 ？
84784963
2022 09/29 12:15
老师是其他应付款，我说错了
郭老师
2022 09/29 12:17
收据就是暂估了
没有发票就是暂估
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