00:10:00
问题已解决
例一:①借:销售费用 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出，然后转出需要缴税再②借:应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷:应交税费-未交增值税，这样进项税额转出就会冲掉。例二:如果是购货发票红冲进项税额转出，先对应开票红字，再用②凭证，这个进项税额转出科目是没有冲掉的，这样对吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
这个对的
2022 09/29 14:28
84784947 
2022 09/29 14:30
为什么销售费用进项税额转出了冲掉，库存商品进项税额转出没有冲掉，都是进项税额转出，不应该是一致的吗
朴老师 
2022 09/29 14:33
同学你好
这个不能抵扣的要转出
84784947
2022 09/29 14:58
是的不能抵扣转出，但是这两个凭证做的差别好大，销售费用进项税额转出这个科目可以冲掉，但是购货进项税额转出科目一直有余额，不太理解为什么这样子的
朴老师
2022 09/29 15:12
同学你好
这个没事
有余额可以的
你也可以结转到转出未交增值税
84784947
2022 09/29 15:18
借:应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷:应交税费-未交增值税，这个已经这样借贷了，未缴增值税贷方是需要实际缴纳增值税，借方是留抵，怎么能转到这里呢
朴老师
2022 09/29 15:28
那你上面这样做就可以了
84784947
2022 09/29 15:36
原来113元价税合计，现在这13元进项税转出，借:销售费用13 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 13？这个100元销售费用不用管了吗
朴老师
2022 09/29 15:41
同学你好
计入销售费用就调增了
阅读 141
描述你的问题，直接向老师提问
294
意见反馈
