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问题已解决
请问下租房子的，交的押金收不回来了，我们属于违约了，现在账挂的其他应收款-某某押金1.5万，问了税务局，说违约金不能单独开票，需要把之前房租发票7万发票拿回去。重新按7万房租和1.5万押金发票，和开在一张发票上，分两条:7万房租租赁 1.5押金 如果我收到这个8.5万发票，那我需要怎么做账？后附件用什么？
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你好，同学。您现在相当于是整体租金和价外费用一共8.5，那你肯定是按8.5开具发票处理的。
8.5都作租金收入处理的。
合同和收据回单 类的
2022 09/29 16:14
84785044 
2022 09/29 16:29
麻烦给我写下具体分录怎么做？我3月发票7万，今天给税务局红冲了，但是我这么做账的。借:管理费用-租赁费7万 贷:应付账款-某某7万 借:应付账-某某7万 贷:银行存款7万 ，这个是我当时租赁发票分录，我又做的其他应收款押金，某某，1.5万，贷银行存款
陈诗晗老师 
2022 09/29 16:31
借:管理费用-租赁费-7万 贷:应付账款-某某-7万
借，管理费用 8.5
贷，应付账款 7
其他应收款 1.5
84785044
2022 09/29 16:38
老师，3月份我就做了这个7万分录，这次把这个7万发票税务局代开的，给他们冲红了，那我这次拿到8.5发票，我不用做一比红冲的分录嘛？红冲我3月做的那比
陈诗晗老师
2022 09/29 16:39
借:管理费用-租赁费-7万 贷:应付账款-某某-7万 这就是冲红的分录
84785044
2022 09/29 16:42
那这笔冲红的分录，我怎么写摘要？用什么后附件？ 你说的这笔分录，是我新开发票8.5万，借，管理费用 8.5 ？？？？这个借管理费用？1.5万不用走营业外支出嘛？不是违约金吗？？？贷，应付账款 7 其他应收款
陈诗晗老师
2022 09/29 16:45
冲红Xx号凭证就行了。
同学。这是价外费用，人家开的是租金，计管理费用
84785044
2022 09/29 16:47
这张发票，写的是违约金啊15000元，不计入营业在支出？走管理费用-租赁费嘛？？？
陈诗晗老师
2022 09/29 16:49
他开票的项目是租金，建议走管理费用。
因为在税收是按价外费用处理的
84785044
2022 09/29 16:53
你说的管理费用是管理费用-租赁费嘛？按照价外费用，不是走营业外支出科目啊？他这个1.5也是按照租赁模式交的税，房产税那些都交了，如果我走营业外支出，汇算清缴，需要纳税调增嘛？
陈诗晗老师
2022 09/29 16:59
不用调整，您这可以正常扣除的
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