00:10:00
问题已解决
这个月收到一张销项负数发票，账务要怎么助理呢，申报表要怎么填，认证的进项和账上不一致怎么办
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学，收到了一张销项的负数发票，应该是收到了一张进项的负数发票吧。这个的话账务处理的话，咱就和正数的发票一样做账，只不过金额写成负数就可以，用到的科目都是一样的。
认证的进项和账上不一致，那什么原因产生的不一致呢？是少做了吗？那我们现在不做上就可以的。
2022 10/01 10:30
李霞老师 
2022 10/01 10:31
我们现在补做上就可以的。
84784954 
2022 10/01 10:52
那这个进项附属不用做进项转出吧，那申报表上药怎么填呢
84784954
2022 10/01 10:53
我说的不一致是，做了进项负数之后，账上的进项不就和认证的进项不一致了吗
李霞老师
2022 10/01 10:55
你好同学，不需要做进项税额转出的，还是用应交税费应交增值税进项税额这个科目，只不过金额是负数。申报表上打开表二以后，第二个模块有个进项税额转出。嗯，如果是正常的红冲的话，就把它填在20行就可以。咱们账上也做了负数的凭证了，然后呢，嗯，报表上也算出了，这样就是一致的了。
84784954
2022 10/01 12:06
销项比进项小怎么结转增值税呢
李霞老师
2022 10/01 12:38
你好，借。应交税费，增值税。销项税额
借，应交税费、应交增值税转出未交增值税
贷应交税费、应交增值税进项税额。
阅读 507
描述你的问题，直接向老师提问
941
意见反馈
