免费问答

如果直接计提第一笔77360元的，发放的时候应该怎么做呢

计提工资 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资  贷：应付职工薪酬-工资 计提公司承担部分社保公积金 借：管理费用-社保，公积金 贷：应付职工薪酬-社保，公积金 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分）      应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分）       其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

老师，如果月末还有计提的余额，这个月末还需要计提吗

你的看这个余额是多计提的还是没发的？是多计提的本月就少计提，是没发的，按照工资表计提

老师，您说是没发的，按照工资表计提，这个我有点不明白，能具体点说吗

有余额多半是没发的工资呀