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9月30日交的10月的工伤保险，已经取得完税凭证，如何会计分录
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你好，9月30日交的10月的工伤保险，已经取得完税凭证
借：应付职工薪酬—社保，贷：银行存款
2022 10/07 09:53
84784990 
2022 10/07 09:54
用借管理费用贷应付职工薪酬这一步吗？
邹老师 
2022 10/07 09:55
你好，当月计提的时候，需要这样处理。
84784990
2022 10/07 09:56
那这两个分录都放在9月还是一个9月一个10月
邹老师
2022 10/07 09:57
你好，根据你的描述，是一个9月份（缴纳10月份的），一个10月份（计提当月）
84784990
2022 10/07 09:58
那意思这两个分录，计提的是放9月，已经交了的放10月吗？
邹老师
2022 10/07 09:59
你好，9月30日交的10月的工伤保险
我的意思是：9月份做缴纳10月份的，10月份做计提当月的
84784990
2022 10/07 10:03
这样子可以吗？感觉怪怪的。☺
邹老师
2022 10/07 10:04
你好，你的描述就是这样（是有点怪：提前缴纳了社保）
84784990
2022 10/07 10:08
我们是核定征收的小规模纳税人个人独资企业，每次都是提前预交的。
邹老师
2022 10/07 10:09
（是针对这个回复，还有什么疑问吗）
84784990
2022 10/07 10:12
是我想把两个分录全部放在9月30日可以吗？
邹老师
2022 10/07 10:14
你好，不可以。
计提的分录，需要放在10月份才是的
84784990
2022 10/07 10:36
那这样可以吗、直接这样。9月30日：借预付账款1000贷库存现金1000.10月1日了，借管理费用1000贷应付职工薪酬1000借应付职工薪酬1000贷预付账款1000
这样可以吗老师
邹老师
2022 10/07 10:38
你好，这个不是货款，不涉及 预付账款 科目的 ，所以是不可以的
84784990
2022 10/07 10:44
那麻烦老师给我说一下答案，嘻嘻，谢谢老师
邹老师
2022 10/07 10:45
你好
9月30日的时候
借：应付职工薪酬—社保，贷：银行存款
10月份的时候
借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保
84784990
2022 10/07 11:13
这样有什么影响吗？年底的时候，都已经付过钱了，账上是不是这样显示的未付
邹老师
2022 10/07 11:14
你好
9月30日的时候
借：应付职工薪酬—社保，贷：银行存款
10月份的时候
借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保
你是指什么方面的影响呢
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