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9月我公司收到专票一张，由于公司税号错误导致10月我公司在发票服务平台勾选时没有勾选上，但已订入记账凭证中，销售方开具红字发票后，重新开票给我公司。我公司9月和10月的账务处理该怎么做呢？
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你好 9月正常入账，10月收到负数 发票做来负数 分录 正确发票再勾选认证就可以了
2022 10/08 09:36
84784982 
2022 10/08 09:38
9月的进项税额怎么处理？
玲老师 
2022 10/08 09:43
因为没认证 记待认证进项科目
84784982
2022 10/08 09:43
是购买咱学堂的金蝶，9月记账凭证是这么做的:借:管理费用-办公费 应交税费-应交增值税（进项税额）贷:银行存款，这样做可以吗？但是由于税号错误导致进项不能抵扣。我应该怎么处理这个进项？
84784982
2022 10/08 09:45
9月改成借:管理费用-办公费 应交税费-应交增值税（待认证进项税额）贷:银行存款，是吗？
84784982
2022 10/08 09:50
错误的发票还需要退回
玲老师
2022 10/08 09:51
。你的第一个把进项改为待认证进项就可以了。
玲老师
2022 10/08 09:51
错误的发票做帐了，不用退回去。
玲老师
2022 10/08 09:51
。如果退回去，那你就用复印件做，也分录一样。
84784982
2022 10/08 09:58
那10月收到正确的发票我该怎么做？做几个账务处理呢
玲老师
2022 10/08 10:01
做一个原来一样的分录金额，用负数。然后做一个正确的分录。一共做两个分录。
84784982
2022 10/08 10:02
好的，谢谢老师
玲老师
2022 10/08 10:03
不客气，问题解决，请及时评价。
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