00:10:00
问题已解决
7月份开的发票出去，但是一直未收到款，当时没有做会计分录，现在在9月份可以补做分录？应该怎么去做呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，可以补做分录
借：应收账款，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
2022 10/08 14:48
84785036 
2022 10/08 14:52
是小规模纳税人，比如7月份开出去的发票是900元的发票，但是一直未收到款，现在9月份补分录就是借：应收账款 900 贷：主营业务收入 900 等下个季度收到款之后就是借：银行存款 900 贷：应收账款 900吧？
邹老师 
2022 10/08 14:54
你好，小规模纳税人开具普通发票，可以补做分录
借：应收账款，贷：主营业务收入
收款的时候
借：银行存款，贷：应收账款
84785036
2022 10/08 14:55
小规模补做发票分录的时候，借：应收账款，贷：主营业务收入 就不用做销项了吧？》
邹老师
2022 10/08 14:56
你好，是的，是这样的
84785036
2022 10/08 15:05
摘要怎么写呢？
邹老师
2022 10/08 15:06
你好，摘要可以是：实现收入
84785036
2022 10/08 15:21
实现收入 ？是什么意思呢？我现在在9月份补做，可以写补做8月份收入，等收到款了可以写摘要为 收到款？
邹老师
2022 10/08 15:22
你好，就是实现了收入啊，已经是大白话啊
摘要如何写，没有统一规定，能简明扼要描述业务发生情况就可以的
84785036
2022 10/08 15:24
那收到款是写什么呢？摘要就写收到款？
邹老师
2022 10/08 15:25
你好，收到款，摘要可以是：收到货款
摘要如何写，没有统一规定，能简明扼要描述业务发生情况就可以的
阅读 380
描述你的问题，直接向老师提问
275
意见反馈
