00:10:00
问题已解决
老师 您好 我们单位是小规模， 在电子税务上代开专票的时候 ，就已经交税（增值税及附加税）了， 现在申报增值税主表的时候 ，显示预缴税额大于应交税额（代开专票的增值税税额）， 需要退增值税100块钱， 城建税按比例退税 ，教育费附加和地方教育费附加是按着应交增值税税额-应退增值税后的金额交税 ，这个逻辑关系对么？我还需要改数么，因为我核对预缴税额不等于（代开专票增值税税额+附加税） 谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 1 对的 ； 2. 你附加税之前报了 错误了就得改
2022 10/09 12:37
84785023 
2022 10/09 12:45
老师 您说的2 ，我不太明白 ，1.预缴税额不等于代开专票增值税税额和附加税之和 这个数据不用改 是么 2.教育费附加和地方教育费附加的基数为什么不和城建税的基数一致（1.城建税的基数是退增值税 2.教育费附加和地方教育费附加的基数是应交税额-需要退的增值税），那我手动改数的话，是改教育费附加和地方教育费附加的基数么？改成和城建税的基数一致么？
meizi老师 
2022 10/09 12:47
你好1； 预交的税费 ；你核对下是按什么来计算的； 你是小规模； 增值税按3%缴纳的； 城建税 是减半缴纳； 教育费附加和地方教育费附加（是季度不超过30万是免征的 ）
阅读 652
描述你的问题，直接向老师提问
1362
意见反馈
