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问题已解决
老师，我是江苏省小规模企业，开了普票3800，做账分录请看下对不对，谢谢 借：应收账款3800 贷：主营业务收入3800 暂时没收到款项 月末结转时： 借：主营业务收入3800 贷：本年利润3800
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同学，你好
嗯嗯，可以的
2022 10/09 13:20
84784973 
2022 10/09 13:24
老师您好，只要是涉及主营业务科目的，月末全部要结转到主营业务收入或成本中，对吧
借：应收账款10万
贷：主营业务收入97000
应交税费-应交增值税3000
月末结转
借：主营业务收入97000
贷：本年利润97000
税费3000那个暂时不用管的是吗，不太明白这点
小菲老师 
2022 10/09 13:26
同学，你好
那个是税金，不用结转到本年利润
84784973
2022 10/09 13:33
好的呢，老师，还有个问题哈
我们租用设备给对方开票后
借：工程施工-间接费用 15000
贷：银行存款15000
月末结转：
借：主营业务成本15000
贷：工程施工-间接费用15000
这么做凭证对吗，放在此科目下合理吗
小菲老师
2022 10/09 13:34
同学，你好
嗯嗯，是可以的
84784973
2022 10/09 13:35
老师，这个是我付好款下分录，如果对方给我开票了，但是还未付款，完整的分录请问该如何写呀
小菲老师
2022 10/09 13:41
借：工程施工-间接费用
贷：应付账款
84784973
2022 10/09 13:53
谢谢老师，如果转账给个人做备用金，分录应该如何写的
小菲老师
2022 10/09 13:54
同学，你好
借：其他应收款
贷：银行存款
84784973
2022 10/09 14:01
明白！！
老师，我收到的票对方开票明细有劳务费、机械费、吊车费等，我需要再区分明细吗，如下：
工程施工-直接费用-机械费
工程施工-直接费用-吊车费
还是就归到直接费用里好了
小菲老师
2022 10/09 14:02
同学，你好
这个都可以的，看公司需要
84784973
2022 10/09 14:36
老师，刚刚这个问题做到又不会了，结转到主营成本后又该如何结转利润，比较模糊哈
主营业务成本15000
本年利润15000
小菲老师
2022 10/09 14:40
同学，你好
这个有什么问题吗？
84784973
2022 10/09 14:42
老师，结转时我如何转到本年利润科目的，刚过账看了下利润表，没有结转过来
小菲老师
2022 10/09 14:46
借：本年利润15000
贷：主营业务成本15000
84784973
2022 10/09 14:50
老师，我是不是哪里结转错了，主营业务收入和成本的数据都没有呀
小菲老师
2022 10/09 14:51
同学，你好
你审核，记账了吗？
84784973
2022 10/09 14:52
我直接点了过账的
小菲老师
2022 10/09 14:53
同学，你好
审核记账呢，需要点的
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