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员工工资应该发放的是6500，但是由于个税计算错误多发了801.5加上共发了7301.5，多发的在下月发放工资中扣除，这种怎么账务处理呢
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你好； 如果错误了 你去修改申报表 ； 你申报表报的6500还是多少金额；
2022 10/09 16:29
84785020 
2022 10/09 16:32
因为他原本工资就是6500所以申报的时候也是6500才发现个税对不上
meizi老师 
2022 10/09 16:34
你好； 那申报表没有错误 ； 你账上错误了。 那 这个多发的； 你 就 挂 借应付职工薪酬-工资6500 ；其他应收款 80.15 贷 银行存款 ； 下个月扣除 ：借 应付职工薪酬-工资贷 其他应收款 80.15
84785020
2022 10/09 16:42
这是我这个月的账务处理，下个月就是借应付职工薪酬801.5贷其他应收款？
meizi老师
2022 10/09 16:46
你好 ； 是的； 就可以了哈
84785020
2022 10/09 16:54
但是我在做这比分录时，为什么应付职工薪酬余额那是付的
meizi老师
2022 10/09 16:56
你好； 你先把之前分录红冲了。 按我写的做
84785020
2022 10/09 17:11
额是按照老师那个做的啊
meizi老师
2022 10/09 17:21
你好，是的，那就可以了，你这个801.5是两个员工多扣了吗
84785020
2022 10/09 19:45
是的，但是在下月工资扣除是账务处理不知道咋弄
meizi老师
2022 10/09 20:19
你好； 下个月扣除； 你多扣的 挂其他应收款挂着 ；下个月直接扣除； 借应付职工薪酬-工资贷 其他应收款 ；这样就可以了。 这样你借方会有余额是对的； 因为下个月工资你还没有计提； 计提了就平衡了哈
84785020
2022 10/09 20:38
下月单独做一个计提分录吗
84785020
2022 10/09 20:43
老师是这样是吗
meizi老师
2022 10/09 20:54
是的，因为现在是先做抵减，先扣除多的支付金额
meizi老师
2022 10/09 20:55
是的，但是你要看你下个月工资多少，到时是下个月应发工资减去801.5金额即可，因为你已经计提了801.5金额了
84785020
2022 10/09 20:57
好的懂了，谢谢老师耐心指导
meizi老师
2022 10/10 09:06
不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价
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