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本月单位部分公积金多付了2元，需要挂在做工资老师名下下个月少付两元，这种情况怎么做账呢？麻烦老师把分录写的完整一点，借什么科目，贷什么科目，谢谢
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同学你好，多付给谁了，税务局还是？
2022 10/10 20:38
84784947 
2022 10/10 20:41
应该是住房公积金管理中心
84784947
2022 10/10 20:44
是事业单位会计，老师
立峰老师 
2022 10/10 20:49
不会吧，每月付多少钱，金额都是算好的，多了也叫不上吧？
如果真交多了，就记借方，下月少交一些就平了。
84784947
2022 10/10 20:53
可是已经付出去了，然后发现付多了，这时候借贷方科目记啥呢，多交的部分应该在哪个科目下面呢？还请老师说的详细一点吧，谢谢您了
立峰老师
2022 10/10 21:02
借：应付职工薪酬—住房公积金 (正常部分）
预付账款2元
贷：银行存款 全部交的钱
84784947
2022 10/10 21:04
借方2元能进其他应收款吗老师
立峰老师
2022 10/10 21:05
可以。我觉得记预付账款更合适一些
立峰老师
2022 10/10 21:05
责任人可以挂这个人
84784947
2022 10/10 21:05
等下个月付完以后冲回？
立峰老师
2022 10/10 21:05
因为钱在公积金中心，所以记预付账款合适
84784947
2022 10/10 21:08
好的，谢谢老师啦！
84784947
2022 10/10 21:13
还想问一下老师，这个月公积金已经按照多两元的数额发出去了，再挂一笔贷：银行存款可以不？是不是只要不付款就行呢？
立峰老师
2022 10/10 21:16
是的，不用再付款了，银行存款付款必须有凭证
84784947
2022 10/10 22:08
我这个也是记账凭证呀
立峰老师
2022 10/10 22:20
好的，把付出去的钱中间的2元记到往来款，就好了。
84784947
2022 10/10 22:32
那就还是按照您给的账务处理方式做账哈？
立峰老师
2022 10/10 22:34
是的，不一样，把科目改一下。
84784947
2022 10/10 22:37
能不能麻烦老师重新写一下分录呢？还是不太明白，麻烦老师了
立峰老师
2022 10/10 22:42
你把你现在做好的分录发过来》
84784947
2022 10/10 22:51
我准备明天过去做呢，所以先向您请教清楚
立峰老师
2022 10/10 22:53
借：应付职工薪酬 （正常应交数）
预付账款2
贷：银行存款 总支付金额
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