00:10:00
问题已解决
小规模蔬菜批发业（属小微企业），1季度净利润-42638元，2季度净利润-3849.44元，3季度盈利14604.65元，请问三季度是否要计提所得税？如需计提，税率多少？在3季度利润表本月数栏填写还是本年累计数填写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，不需要缴纳企业所得税的，根据您累计来填写营业收入，营业成本、利润总额。
2022 10/11 11:46
84784964 
2022 10/11 11:50
意思是3季度虽然盈利，但累计还是亏损，所以在三季度不需计提？等累计盈利时在计提，是这样吗？
郭老师 
2022 10/11 11:52
是的是的，是这么做的。
84784964
2022 10/11 12:04
我以为是季度预缴，年度在汇算清缴，多退少补呢
郭老师
2022 10/11 12:05
不是的，按照年累计来的啊。
84784964
2022 10/11 12:08
好的。谢谢
郭老师
2022 10/11 12:10
不用客气，工作愉快。
阅读 572
描述你的问题，直接向老师提问
265
意见反馈
