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老师好，4月计提税金及附加195.75元，7月缴纳，7月低税局退回税金，在4月已结转损益，怎么做账务处理
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你好，7月税局退回税金，做之前计提和缴纳的相反分录就是了
2022 10/11 14:44
84785035 
2022 10/11 14:47
是这样做的，但是利润表上还是体现出来了税金及附加195.75
邹老师 
2022 10/11 14:48
你好，做了计提相反分录，利润表的税金及附加应当减少了才是啊
84785035
2022 10/11 14:48
但是利润表上本年累计金额，税金及附加一栏显示195.75
邹老师
2022 10/11 14:49
你好，你有做 税金及附加 的冲销分录吗？
84785035
2022 10/11 14:56
做了三步，一，计提税金及附加 贷应交税费 城维税，教育费附加，地方教育费附加
二，借 应交税费 城维税，教育费附加，地方教育费附加 贷 银行存款
三，借 银行存款 贷 税金及附加
邹老师
2022 10/11 14:57
你好，第三笔分录，应当减少利润表的 税金及附加的金额才是啊
84785035
2022 10/11 14:59
但是利润表有体现，
邹老师
2022 10/11 15:00
你好，那就需要去检查 ，是不是软件出错了
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