00:10:00
问题已解决
老师，我们报表上应收账款挂账金额过大。原因是有几笔应收账款，甲方是代发了农民工工资，但是兼职会计不知道，他仍然挂在应收账款的，并没有挂过应付账款。甲方是2020年和2021年代发出去的。现在公司是在审计，是审2019-2022年6月30日。现在领导是想审计那边直接将甲方代发农民工工资的调掉。就是冲减对应代发农民工工资金额的应收账款。您看一下我跟审计这位老师说的。我划红线的那句话，我没明白什么意思。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
关键在于，要知道代付工资是否已经计提？
2022 10/12 22:04
84784987 
2022 10/12 22:05
兼职会计就不知道有代发这个事。他肯定也没做计提呀
84784987
2022 10/12 22:06
老师，我用红色划出来的那句话，是什么意思？我没看懂
立峰老师 
2022 10/12 22:09
他的意思是，发包方的代发的这两笔工资，如果没有记成本，现在要补记成本的话，成本就会加大，那么没有收入是不行的。
所以他的意思是问你对应的收入入账了没，如果没有入账需要入账，不然成本走进来也就是计提后太大没有对应的收入
84784987
2022 10/13 00:13
老师，关键有个问题就是，我们也不清楚甲方什么时候会代发农民工工资啊，我们这边甚至直接都不知道甲方已经代发了的。所以，这种情况怎么可能会提前计提工资成本呢？
立峰老师
2022 10/13 06:30
一般情况下，这边不开发票，发包方是不给打款的，所以要看收入确认过了没？
84784987
2022 10/13 12:50
老师，意思就是，我们这边都是先把发票开给我们的总包了，他们才会代发农民工工资，是吗？
立峰老师
2022 10/13 12:51
是的，业主一般在工作中，不开发票是不会付款的。开了也还不一定付。所以要查一下对应的结算单，看开过票，入过收入没？
阅读 420
描述你的问题，直接向老师提问
174
意见反馈
