00:10:00
问题已解决
员工上月由于请假应付工资出现负数26元，这月已做扣除，分录应该怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您现在想做哪笔分录？
2022 10/13 11:26
84785033 
2022 10/13 11:27
上月-26元没有做任何处理，这月26元已从应付工资里扣除，应该怎么做这笔26元的分录
玲老师 
2022 10/13 11:32
你好 上月-26元没有做任何处理 为什么是负数 是哪错了吗
84785033
2022 10/13 11:32
我做的分录是
借制造费用
贷其他应收款
总感觉哪里不对
如果借方用应付职工薪酬，那么应付职工薪酬余额与期初就差26了
玲老师
2022 10/13 11:38
计提工资是，借制造费用贷应付职工薪酬。
是因为什么扣款？
84785033
2022 10/13 11:46
是由于一直请假，出勤天数不足以支付工资，所以应付出现负数
玲老师
2022 10/13 11:50
你好 请假不发工资 这样就行了 没有工资也不用计提 不能倒 贴给公司工资
84785033
2022 10/13 12:16
那这个26不需要做任何处理吗？关键是实际发放时已经扣除了
玲老师
2022 10/13 12:17
请假不给工资也不用计提。这样就可以了，实际出勤多少天就计提多少。
玲老师
2022 10/13 12:17
建议把扣错的再给退回来。
84785033
2022 10/13 12:18
这月扣除的记到营业外收入行吧
84785033
2022 10/13 12:25
如果不退，应该怎么处理
玲老师
2022 10/13 12:28
你好 可以这样处理可以 借应付工资，贷营业外收入
84785033
2022 10/13 12:30
应该做一笔调整吧
借其他应收款
贷应付职工薪酬
玲老师
2022 10/13 12:51
是的，这样处理是可以的。
84785033
2022 10/13 12:54
好的，谢谢老师
玲老师
2022 10/13 14:10
不客气的，祝您工作愉快。
阅读 126
描述你的问题，直接向老师提问
281
意见反馈
