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问题已解决
老师好:请问我这个季度处置了两笔固定资产，我做账已经做到资产处置损益了，但是账套里面的利润表没有在资产处置损益一栏体现出来，现在填报季度利润表有单独列示的资产处置损益一栏，我是不是要手动填写上去呢？
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借银行存款，贷固定资产清理，你这里修改一下，改成其他业务收入。
2022 10/13 11:59
84784977 
2022 10/13 12:09
就是这两笔资产处置
郭老师 
2022 10/13 12:09
出售的借方固定资产清理，这个不对，应该是银行存款，你收到了钱不是吗？
84784977
2022 10/13 12:10
是收了现金的
郭老师
2022 10/13 12:12
那应该是借库存现金贷其他业务收入应交税费。
84784977
2022 10/13 12:16
有两笔，一笔是出售是卖亏的，一笔是已经计足了折旧的算是卖赚了，那这两笔要怎么做
郭老师
2022 10/13 12:17
不管盈利还是亏损，都是上面的分录。
郭老师
2022 10/13 12:17
完整的
借固定资产清理，
累计折旧
贷固定资产，
借银行存款
贷其他业务收入、
应交税费、应交增值税销项，
借资产处置损益贷固定资产清理。
郭老师
2022 10/13 12:17
为了让你的增值税销售额和所得税销售额就得这么做，按照这个来做。
84784977
2022 10/13 12:19
出售不用固定资产不是计入资产处置损益吗？怎么是记到其他业务收入呢？我搞不明白
郭老师
2022 10/13 12:20
你好，为了让你的增值税销售额和所得税销售额一致，不是吗？
郭老师
2022 10/13 12:20
借固定资产清理，
累计折旧
贷固定资产，
借银行存款
贷固定资产清理
应交税费、应交增值税销项，
借资产处置损益贷固定资产清理
这是正确的，正规的应该是按照这个来，不是资产处置损益，人家是固定资产清理。
84784977
2022 10/13 12:22
是的，就是要增值税和所得税的销售额一致，那我利润表还要自己填写上去吗？
郭老师
2022 10/13 12:22
对的是的是的是的是的。
84784977
2022 10/13 12:24
好的，明白了，谢谢老师
郭老师
2022 10/13 12:26
不用客气，工作愉快。
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