00:10:00
问题已解决
母从子公司拉回化肥，怎么进行账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，拉回这个是什么意思，退货吗。
2022 10/13 13:43
84785011 
2022 10/13 13:45
是子公司暂时没什么业务用不上，拉回母公司用。都是中药材种植企业。
郭老师 
2022 10/13 13:46
你好，那需要子公司销售给母公司，子公司借银行存款贷其他业务收入，
借其他业务成本贷原材料，
母公司借原材料贷银行存款。
84785011
2022 10/13 13:53
可以相互挂往来吗？因为业务实质就不是买原材料
郭老师
2022 10/13 13:53
你好，挂往来怎么挂？
84785011
2022 10/13 13:53
而且是原价转入母公司的
84785011
2022 10/13 13:54
母是应付，子是应收
郭老师
2022 10/13 13:54
这属于销售
如果你们不想销售的话，需要把这个肥料的退回给厂家，然后厂家再销售给母公司。
84785011
2022 10/13 14:01
销售借贷都是一个数。没收到钱还不是挂往来吗？
郭老师
2022 10/13 14:02
你好，可以的，借应收账款贷其他业务可以。
84785011
2022 10/13 14:04
这是去年的业务，我只简单处理了。没做销售及成本。只挂了往来。有什么分险
郭老师
2022 10/13 14:05
你好
少缴了所得税
84785011
2022 10/13 14:06
亏损企业没有所得税
郭老师
2022 10/13 14:07
即使不缴纳的话，你们也是影响了利润，不是吗？
郭老师
2022 10/13 14:07
亏损100和亏损1000不一样的。
84785011
2022 10/13 14:09
老师，我们子公司现在处于瘫痪，一部分固定资产拉回母公司使用，又该怎么进行账务处理。
郭老师
2022 10/13 14:11
要做固定资产清理，处置固定资产。
郭老师
2022 10/13 14:11
借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产，
借应收账款
贷固定资产清理应交税费、应交增值税销项，
然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
阅读 68
描述你的问题，直接向老师提问
207
意见反馈
