免费问答

第一步:打开增值税申报软件,进行销项发票和进项发票的采集,采集完成后点击填写报表,系统自动生成各项附表. 第二步:其他附表审核确定好后,点击进入增值税纳税申报表附表资料(四)(税额抵减情况表). 第三步:在附表四第一项增值税税控系统专用设备费及技术维护费中填写本期发生额和本期实际抵减税额,本期实际抵减税额应小于或等于第三列的本期应抵减额. 第四步:附表四填写保存审核后,进入增值税纳税申报表,在第二十三栏输入应纳税额减征额的金额,与附表四中的本期实际抵减税额应一致. 第五步:增值税纳税申报表填写好后,返回点击选择最后一项增值税减免税申报明细表填写相关内容. 第六步:增值税减免税申报明细表的填写与附表四相同,都是第二栏在本期发生额与第四栏本期实际抵减税额中填入金额,本期实际抵减税额与附表四的抵减税额及申报表第23行应纳税额减征额一致.