00:10:00
问题已解决
请问固定资产一次性扣除，优惠明细表是不这样填写。第二季度第二列累计折旧4167.34元，第五列纳税调减金额120852.66元，第三季度第二列累计折旧10418.35元，第五列纳税调减金额114601.65元，第四季度第二列累计折旧16669.36元，第五列纳税调减金额为108350.64元，请问每个季度是这样填写吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学。
您每个季度的折旧金额会变化的，按每季度实际数据填写
2022 10/13 17:18
84784957 
2022 10/13 17:21
请问我这样填写正确吗
陈诗晗老师 
2022 10/13 17:22
您这样填写没问题的，
84784957
2022 10/13 17:23
我第二列是按累计计提折旧来填写的，第三列就不变，到第四季度也是只按一个月折旧，要变就是第二列和第五列来申报吗
陈诗晗老师
2022 10/13 17:26
是的，对的，理解正确的哈
84784957
2022 10/13 17:33
我还有个问题问老师，那我第二季度纳税调减了120852.66元，就是减了120852.66元成本，第三季度纳税调减了114601.65元，也就是相当于减了114601.65元成本，第四季度纳税调减108350.64元，也就是相当于减了108350.64元成本，我的理解是不是3个季度一共减了30几万元呀
陈诗晗老师
2022 10/13 17:37
比如您固定资产100万， 会计每季度折旧5万，税收一次扣除
您2季度开始购入，二季度调减95万，三季度调增5万，
就是您会计折旧每季度分别是5万
税收一次扣除第一次是100万扣除了，后面是调增
84784957
2022 10/13 17:39
这个我知道，到汇算清缴时要调增
陈诗晗老师
2022 10/13 17:49
不用啊，徽上的时候就相当于你是按照全年可以扣100万，但是账上折旧就是三个季度15万，会上的时候你是纳税调减85万。
84784957
2022 10/13 18:35
老师那我汇算清缴时要调增多少，分几年调？
陈诗晗老师
2022 10/13 18:48
汇算清缴第一年的时候，你是纳税条件85万，那么第二年你就纳税调整20万，以此类推，直到这个固定资产会计折旧完为止。
阅读 106
描述你的问题，直接向老师提问
444
意见反馈
