某生产企业为增值税般纳税人，适用增值税13%，交通运输业税率9％，2021年5月份的有关生产经营业务如下 (1)销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元:另外开具普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收入5.45万元 (2)销售乙产品开具普通发票取得含税销售额28.25万元 (3)购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元、进项税额7.8万元;另外支付购货运输费用，取得运输公司开具的专用发票注明运费6万元（4）向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价30万元，取得运输行业开具的增值税专用发票注明运费5万元本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利_税务

问题已解决

某生产企业为增值税般纳税人，适用增值税13%，交通运输业税率9％，2021年5月份的有关生产经营业务如下 (1)销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元:另外开具普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收入5.45万元 (2)销售乙产品开具普通发票取得含税销售额28.25万元 (3)购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元、进项税额7.8万元;另外支付购货运输费用，取得运输公司开具的专用发票注明运费6万元（4）向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价30万元，取得运输行业开具的增值税专用发票注明运费5万元本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利

84785043| 提问时间：2022 10/13 23:18

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晓诗老师

金牌答疑老师

职称：税务师,中级会计师,注册会计师

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同学你好你这个题目还想还不完整哦，你想求解什么呢

2022 10/13 23:26

84785043

2022 10/13 23:29

到300字限制了

晓诗老师

2022 10/13 23:29

你这边可以上传图片的

84785043

2022 10/13 23:31

老师这是下半段要求:请按下列顺序计算该企业5月应缴纳的增值税额。 (1)计算销售甲产品的销项税额; (2)计算销售乙产品的销项税额（3）计算外购货物应抵扣的进项税额; （4）计算外购免税农产品应抵扣的进项税额; (5)计算该企业5月份合计应缴纳的增值税额

84785043

2022 10/13 23:32

老师，求你拉我出苦海吧这题算了一晚上，真弄不懂

晓诗老师

2022 10/13 23:41

1销售甲产品的销项税额;=80+5.45/1.09*9%=80.45 2计算销售乙产品的销项税额=28.25/1.13*13%=3.25 3计算外购货物应抵扣的进项税额=7.8+6*9%=8.34 4计算外购免税农产品应抵扣的进项税额=30*10%*（1-20%）+5*9%*（1-20%）=2.76 5计算该企业5月份合计应缴纳的增值税额=80.45+3.25-8.34-2.76=72.6

84785043

2022 10/13 23:43

感谢感谢给跪了✪ω✪

晓诗老师

2022 10/13 23:44

嗯嗯早点休息祝您学习愉快

84785043

2022 10/13 23:45

好的老师

晓诗老师

2022 10/13 23:45

嗯嗯系统设置我这必须得回复~