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问题已解决
老师请问我的报表应交税费是负数有问题吗？怎么导致的
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你哈，学员，进项税多的话，就会的
2022 10/14 11:48
84785043 
2022 10/14 11:48
小规模企业，没有进项发票
冉老师 
2022 10/14 11:48
那就是很可能前期做账错误的
84785043
2022 10/14 11:49
老师你看的出哪里错了？这个是明细账
84785043
2022 10/14 11:52
之前1-3月开出去的发票做到销项税额，另外4-12开始做到增值税了
冉老师
2022 10/14 12:03
可以看一下借方产生的原因
84785043
2022 10/14 12:05
缴增值税的时候，我做到应交税费-增值税，但是销售服务时候做到应交税费-销项税额，所以才有出现借方
冉老师
2022 10/14 12:09
看一下，计提和缴纳金额一致吗
84785043
2022 10/14 12:10
没有计提呢
冉老师
2022 10/14 13:01
那就做错了，先计提，后交纳的
84785043
2022 10/14 13:10
怎么计提
冉老师
2022 10/14 13:10
你好，学员，按照开具的发票的
84785043
2022 10/14 13:12
我是问怎么计提分录啊
84785043
2022 10/14 13:12
小规模增值税也要计提吗a、
冉老师
2022 10/14 13:15
我是问怎么计提分录啊
借银行存款
贷主营业务收入
应交税费应交增值税
冉老师
2022 10/14 13:16
按照上面计提的，实务中
84785043
2022 10/14 13:16
我是这样做的，缴纳，借：应交税费-增值税贷：银行存款呢，怎么还是会出现负数
冉老师
2022 10/14 13:17
我是这样做的，缴纳，借：应交税费-增值税贷：银行存款呢，怎么还是会出现负数
因为只有借方，没有贷方的
84785043
2022 10/14 13:19
余额出现在借方，报表出现负数
冉老师
2022 10/14 13:19
余额出现在借方，报表出现负数
补做一笔分录
借主营业务收入
贷应交税费应交增值税
84785043
2022 10/14 17:20
借：主营业务收入的话，1-9月的主营业务收入就减少了，我的财务报表啊，老师，
冉老师
2022 10/14 17:30
以前年度损益科目
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