00:10:00
问题已解决
对方开红字发票，怎么记账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，冲减原来的分录，
2022 10/15 18:24
84784948 
2022 10/15 18:25
款已经付了，没退回，怎么做账啊
庄老师 
2022 10/15 18:26
你好，当时是做预付吗
因供应商属于销售方,销售货物给购物方,因此购货方的帐务处理如下:
1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的;会计分录如下:
借:原材料/库存商品(红字)
应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字)
贷:应付账款(红字)
2、而收到对正确的发票做一笔正确的蓝字发票采购,然后认证增值税专用发票,抵扣正确的进项税额即可;会计分录如下:
借:原材料/库存商品
应交税费/应交增值税/进项税额
贷:应付账款
阅读 101
描述你的问题，直接向老师提问
59
意见反馈
