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问题已解决
请问建筑企业，一般纳税人，供应商的发票在2021.12月就开了，但是一直没有交付，也没有说发票已经开了，最近才知道发票已经开了，因为款项的事一直没给，所以发票也不给，请问这种情况我们要怎么办呢 是建筑施工企业，是采购的施工材料，现在帐要怎么处理呢。还没有入账呢
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您好
请问材料已经收到了吗 只是没有付款收到发票？
2022 10/15 20:11
84784979 
2022 10/15 21:46
材料早就到了，款已经付了三分之一，
bamboo老师 
2022 10/15 21:47
那请问付款的时候怎么写的分录？
收到材料后有没有入账？
84784979
2022 10/15 21:55
没有入账，因为没有送货单，是工地上用的材料
84784979
2022 10/15 21:55
付款就是正常的借应付账款，贷银行存款
bamboo老师
2022 10/15 22:12
那要把材料暂估入账
借：原材料
贷：应付账款-暂估应付账款
然后领用
借：工程施工
贷：原材料
84784979
2022 10/15 23:00
那个发票来了就直接冲就行吗，问题是事情是在去年的12月发生的，发票也是12月开的，合同也是12月，那我要暂估的话，暂估到几月呢
bamboo老师
2022 10/16 07:05
您前面月份已经结账了 暂估烦现在就可以了啊
收到发票冲销暂估就可以了
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