免费问答

老师好，差是什么意思呢 我看税务报表，跟报税系统对不上，我就调的和报税系统一样了， 还有就是往来账款剩几毛钱了，我也就调平了。 还有收不回来的坏账，老板说要不回来了，我也就一起调平了，这怎么写呢

同学； 往来款的几毛钱，这种就属于尾差。就是计算出来的金额是1002.3元，对方公司结算1000元，这时候双方也默认结清了。这种2.3元的小金额就是因为尾差造成的。 对于收不回来的坏账，这个统计出来余额，已确认无法收回，然后让老板签字，然后进行核销。 对于增值税，不能因为与系统不一致就直接调整。还需要问看看原来增值税分录是什么情况一般都是一致的。是进项税额没有转出，还是什么情况导致的。这个需要找到原因才能调整。