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老师我们员工工资计提做分录借其他业务成本 -工资 贷应付职工薪酬 这样对吗？
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同学你好，咱们是什么企业 ？
主要业务是什么。？
2022 10/16 11:27
84785016 
2022 10/16 11:27
律师事务所
84785016
2022 10/16 11:27
员工工资不是费用是成本
立峰老师 
2022 10/16 11:31
同学你好，计提时要分员工性质：
借：管理费用（如财务科）
销售费用（营销部）
合同履约成本（分项目核算 ）
贷：应付职工薪酬-工资
分项目完工时
借：主营业务成本
贷：合同履约成本
84785016
2022 10/16 11:34
老师为什么不是其他业务成本，那你这边分录里的应付职工薪酬怎么结转
立峰老师
2022 10/16 11:36
律师事务所的主营业务就是服务费，花的代价要计入主营业务成本。
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-社保
应交税费-应交个人所得税
银行存款
84785016
2022 10/16 11:36
计提时：借其他业务成本工资
贷应付职工薪酬
发放时：借应付职工薪酬
贷：？这里写什么科目
立峰老师
2022 10/16 11:37
这就是发放同学
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-社保
应交税费-应交个人所得税
银行存款
84785016
2022 10/16 11:37
计提时：借其他业务成本工资
贷应付职工薪酬
发放时：借应付职工薪酬
贷：其他应付款
这样可以吗老师
立峰老师
2022 10/16 11:39
公司不是用银行存款发吗，怎么贷其他应付款呢，用私户发吗？
84785016
2022 10/16 11:40
嗯嗯一般都是微信收款法人用微信发放的老师
立峰老师
2022 10/16 11:41
那只能用其他应付款了。
84785016
2022 10/16 11:41
那我的这笔分录是可以的对吧老师
立峰老师
2022 10/16 11:43
可以的。但是借方，我认为除了律师之外，还是要分别计入管理费用等科目，不能全部计入业务成本。
84785016
2022 10/16 11:47
知道了老师，我们刚成立，员工没有全部到岗，到岗了就按您的分开。
立峰老师
2022 10/16 11:49
好的，有问题可以再联系，如果满意可五星评价哈，谢谢！
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