免费问答

不是其他应收科目吗？

单位先付了，再扣回员工个人部分

你好，先扣后交是其他应付款，如果先交后扣的话可以计入其他应收款。

我现在做工资要先收个人社保部分，然后再单位和个人一起交社保费，做工资时是用其他应收款还是其他应付款

你好，是计入其他应付款。

老师，早上问你的会计分录，单位和企业分录是一样吗

你好，是的，是一样的。

1、计提工资、社保费时： 借：管理费用（根据费用归属部门计入对应科目） 贷：应付职工薪酬——工资 　　应付职工薪酬——社保费（单位部分） 2、发放工资以及代扣社保个人部分时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保费（个人部分） 　　银行存款 3、缴纳社保费时： 借：应付职工薪酬——社保费（单位部分） 　　其他应收款——社保费（个人部分） 贷：银行存款 但是上面领导又说要这样做才对

所以现在搞蒙了。因为是政府单位

老师，请回复下

你好，上面的分录是正确的。