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您好 1.向银行申请三个月期限的临时周转借款金额为100000元，款项已划入企业银行存款账户。 借：银行存款 100000 贷：短期借款 100000 2.出纳员向银行提取现金8000元，备用。 借：库存现金 8000 贷：银行存款 8000 3.采购员张强预借差旅费1500元，出纳现金付讫。 借：其他应收款 1500 贷：库存现金 1500 4.向恒捷公司购入材料一批，金额160000元，材料已验收入库，货款用银行存款付讫。 借：原材料 160000 贷：银行存款 160000 5.向兴华公司购入材料一批，金额40000元，材料验收入库，货款尚末支付。 借：原材料 40000 贷：应付账款 40000 6.生产车间为生产产品领用材料一批，金额300000元。 借：生产成本 300000 贷：原材料 300000 7.永林集团用人民币200000元，向本公司投资，款已送存入开户银行。 借：银行存款 200000 贷：实收资本 200000 8.以银行存款偿还前欠兴华公司材料款40000元。 借：应付账款 40000 贷：银行存款 40000 9.管理部门购入办公用品，金额150元，出纳以现金付讫。 借：管理费用 150 贷：库存现金 150 10.采购员张强出差归来报销差旅费，交回现金余款260元，结清以前预借款项。 借：管理费用 1500-260=1240 借：库存现金 240 贷：其他应收款 1500