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金税盘服务费怎么写分录
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你好，如果是一般纳税人
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。
按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”科目。
2022 10/17 15:22
84784970 
2022 10/17 15:51
这样的话，应交税费科目会一直有余额，是吧老师
邹老师 
2022 10/17 15:53
你好，与增值税的应纳税额抵扣之后，就没有余额了啊
84784970
2022 10/17 16:01
在缴纳增值税之后就会抵消余额是这个意思么老师
邹老师
2022 10/17 16:02
你好，是的，是这样的
84784970
2022 10/17 22:42
老师，退回的预交企业所得税怎样写分录
84784970
2022 10/17 22:43
这是银行收款回单
邹老师
2022 10/18 07:58
你好，退回的预交企业所得税
借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税
84784970
2022 10/18 11:22
这个不涉及到未分配利润科目么老师
邹老师
2022 10/18 11:25
你好，是跨年所得税的退回吗？
84784970
2022 10/18 11:46
去年的二季度的预交，然后今年7.1号退回的
邹老师
2022 10/18 11:46
你好
借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税
借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润
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