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小规模现在免税,申报增值税表的时候,填第十行就行了吗?

84785014| 提问时间:2022 10/17 16:13
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东老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师
你好,填写在其他免税销售额里面的。
2022 10/17 16:13
84785014
2022 10/17 16:15
这三个表还用填吗?
东老师
2022 10/17 16:15
最下面的增值税减免税明细表也得填写。
84785014
2022 10/17 16:17
那这个表怎么填?还有啊,这个文件规定是这样子的:三、增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。那不是应该填第十行吗
东老师
2022 10/17 16:21
最新政策不是填写在第十行里面的。
东老师
2022 10/17 16:21
把开票金额*3%税率的金额填写在减免税明细表里面
84785014
2022 10/17 16:23
现在的发票开出来不都是免税吗?还要算出金额来再减免明细里填吗?
东老师
2022 10/17 16:23
对,你肯定是需要填写的。
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