00:10:00
问题已解决
老师，2021年5月份做2020年度企业所得税汇算清缴时，之前的会计把缴纳企业所得税的分录写成了计提增值税的分录，分录是2021年5月份的，可以在2022年1月份调整过来吗？直接冲掉之前错误的分录，写正确的分录可以吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，证实可以的，可以这样
2022 10/17 18:08
84785015 
2022 10/18 10:19
老师，2021年期末余额中应交税费-未交增值税 借方有余额，怎么在2022年把账做平呢？
小锁老师 
2022 10/18 10:21
借方有余额你报表咋出的呢
84785015
2022 10/18 10:48
这个是之前会计做的，报表应该没出。我查了一下是有一个月计提的676，缴纳时时710.16，就是多交了34.16，做账软件中期末就有余额了，这个我要怎么调呢，老师？
小锁老师
2022 10/18 10:50
那就只能作为 借 其他流动资产 贷 应交税费 未交增值税
阅读 105
描述你的问题，直接向老师提问
98
意见反馈
