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问题已解决
老师，外经证开了后，就要预缴了吗？现在异地预缴，是直接在电子税务局里面操作预缴就可以吗？但是有个问题啊，我们是分包，预缴的时候，预缴增值税是怎么计算的？原则上开票的时候或者收款的时候就预交，是指的我们给甲方开具的发票或者甲方先给我们拨付的工程款的时候？由于我之前在过总承包建筑公司，预缴的时候还可以抵扣分包款。那现在这家公司是做专业分包的，预缴的时候，怎么计算预缴的税款？
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对的，现在的话可以直接在电子税务局里面操作，预缴增值税，就是用你的合同金额减去分包款的金额来计算。
2022 10/17 20:19
陈诗晗老师 
2022 10/17 20:19
这比方说你的合同金额100万，分包80万，那么你就是按照20万来计算预缴的增值税，一般纳税人2%，小规模3%。
84784987 
2022 10/17 20:21
老师，我们就是做的专业分包。我们公司不是总承包单位。只有总包单位才可以减去分包款后的金额来计算吧？专业分包的，该怎么计算？
陈诗晗老师
2022 10/17 20:22
如果说你把你的项目里面另外一部分还要承包给其他人，可以减的，如果说没有就不。
84784987
2022 10/17 20:29
老师，你说的，预缴增值税，按照合同金额，就是开具外经证上的那个合同金额吗？
陈诗晗老师
2022 10/17 20:31
一般外经证和合同的价格是一样的，如果说你合同金额外经证不一样，那么以外经证的金额为准。
84784987
2022 10/17 20:35
老师，现在自己可以在电子税务局里面操作预缴税款。那自己计算得不对，预缴的金额有问题，该怎么办？像几年前，我记得我们都是先自己计算一遍，再去税局，根据当地税局的要求来预缴。因为好像不同的税局，对于预缴的计税基数会不一样。
陈诗晗老师
2022 10/17 20:44
你直接在那个电子税务局里面把金额填写进去，它自动就会给你算出预交的金额了呀。
84784987
2022 10/17 21:13
哦哦，还有就是，需要预缴些什么税款，上面也都是会直接显示出来的？比如，需要预缴增值税，附加税，印花税，企业所得税？
陈诗晗老师
2022 10/17 21:24
增值税，附加税，所得税，印花税
84784987
2022 10/17 21:31
老师，我想请问一下，预缴的这些税款。都是可以抵减的吗？印花税也是吗？因为我看印花税的申报表里面好像没有已交的栏次可以用来抵减申报的印花税啊？
陈诗晗老师
2022 10/17 21:33
预交纳的，都可以进行抵减处理的
84784987
2022 10/17 22:10
老师，您看一下，预缴了印花税的，是不是在印花税申报表的“已缴税额”里面填列？
陈诗晗老师
2022 10/17 22:24
是的，直接在里面填写就行了。
84784987
2022 10/17 22:25
老师，预缴税款的，在电子税务局里面那个模板去填报？我以前只是去税局预缴过，我没有自己在电子税务局里面填报预缴税款的
陈诗晗老师
2022 10/17 22:27
你开了外经证之后，你的主管税务机关他会给你一个密码和账号，你登录进去填写。
84784987
2022 10/17 22:40
老师，电子税务局，我们可以正常登录进去的呀。因为一直在申报纳税么？只是，我才换的新工作，我以前没在电子税务局里面预缴过税款。所以我想知道，在哪个模块里面预缴？
陈诗晗老师
2022 10/17 22:51
你是异地预缴，他会给你另外一个系统去申报。
84784987
2022 10/17 22:57
老师，意思不是在电子税务局里面去预缴吗？还需要去另外的系统里面去申报预缴的？
陈诗晗老师
2022 10/17 23:12
他会给你一个申报系统的账户和密码，也是电子税务局，但是不是你现在这个。
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