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问题已解决
我们是一般纳税人，目前只有进项税，没有销项，我看资产负债表应交税费是负数，这个有问题吗
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同学你好
这个是负数可以
2022 10/18 10:40
84784985 
2022 10/18 10:43
这个是因为我们没有抵扣是吧，需要调整不
朴老师 
2022 10/18 10:47
同学你好
对
这个不用调整
84784985
2022 10/18 10:58
后期有销项了，是不是就可以调了
朴老师
2022 10/18 11:04
同学你好
对的
有销项就可以
84784985
2022 10/18 11:05
后期怎么调整，分录是什么样的
朴老师
2022 10/18 11:10
同学你好
有销项了月底结转增值税之后就可以了
朴老师
2022 10/18 11:10
同学你好
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
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