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我买了货物11.3万，里面增值税1.3万，我现在捐赠出去，可以当作15万捐赠吗？分录怎么做？
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你好，市场价格是这个的可以
借营业外支出15
贷库存商品、
应交税费、应交增值税销项。
2022 10/18 11:57
84785043 
2022 10/18 11:59
买进来，借：库存商品10.应交税费1.3 贷：银行库存11.3 那捐赠 借：营业外支出15 贷：库存商品 13 应交税费2。这个库存商品不平呀，怎么做？
郭老师 
2022 10/18 12:00
第二个分录你写错了，库存商品这个是成本的价格，
应交税费，应交增值税，销项是市场价格乘以税率
郭老师
2022 10/18 12:00
借营业外支出15、
贷库存商品10
应交税费、应交增值税销项。
84785043
2022 10/18 12:02
库存商品如果是10万，税金按照市场价，比如是15×0.13.那营业外支出不会等于15万，我现在是营业外支出需要15万
郭老师
2022 10/18 12:03
5/13%
你的市场价格必须等于这些。
郭老师
2022 10/18 12:03
要不你就做不了15万，这个只能是市场价格乘以13%
84785043
2022 10/18 12:07
那我进项税额需要转出吗？还有就是我当作15万送的，是我填写企业所得税申报表的时候按照15来填吗？
郭老师
2022 10/18 12:11
可以抵扣不转出
增值税年照5万的销售税额的可以
84785043
2022 10/18 12:12
那我本月增值税申报表，要填写15*0.13万的税金吗？填写在哪一栏？
郭老师
2022 10/18 12:13
一般纳税人13%销售货物，无票收入里面的。
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