00:10:00
问题已解决
公司还是小企业会计制度做账系统。只有应付工资，没有应付职工薪酬。计提社保怎么计提啊。应付工资-社保？计提工资时候：应付工资-工资？？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 可是没有应付职工薪酬这个科目，以前的都是应付工资。做账系统也是应付工资
2017 06/26 15:59
84785013 
2017 06/26 16:06
1、应付工资-工资；应付工资-社保？这样吗？
2、上面做账的有点看不懂
84785013
2017 06/26 16:32
跟这个不一样，怎么没有其他应收应付了呢？
宋生老师 
2017 06/26 15:42
您好！1.分配工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分）
贷：库存现金/银行存款
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
宋生老师
2017 06/26 16:01
你好!没有关系的。你用应付工资代替应付职工薪酬就可以了
宋生老师
2017 06/26 16:10
您好！你可以设置2个二级科目核算的。你哪里看不懂
宋生老师
2017 06/26 16:32
你好！你也可以按其他应收应付的。都可以的。你可以按你的那个
阅读 1603
描述你的问题，直接向老师提问
778
意见反馈
